Как вернуть деньги с расчетного счета

Содержание
  1. Возврат денежных средств покупателю по безналичному расчету: сроки по закону, образец
  2. Возврат денег за товар на банковскую карту
  3. Алгоритм возврата на карту
  4. Срок возврата средств за товар на карту
  5. Особенности возврата в день покупки
  6. Возможен ли возврат на другую банковскую карту?
  7. Возврат на банковский счет
  8. Возврат средств на электронный кошелек
  9. Оплата картой — возврат наличными: законно ли?
  10. Нужна ли помощь юриста?
  11. Каков порядок действий при ошибочном поступлении денег на расчетный счет — НалогОбзор.Инфо
  12. Действия при ошибочном поступлении сумм
  13. Бухучет
  14. ОСНО
  15. УСН
  16. ЕНВД
  17. Возврат денег покупателю по безналичному расчёту: порядок и сроки
  18. Что важно знать
  19. Основные термины
  20. Допустимые основания
  21. Можно ли получить наличные средства из кассы
  22. В какие сроки можно вернуть деньги
  23. Пакет необходимых документов
  24. Нюансы с НДС
  25. Отражение операций с помощью проводок
  26. Срок возврата денежных средств
  27. Как происходит возврат товара, купленного в интернет-магазине
  28. Как оформить перевод денег на другую карту
  29. «Верните наши денежки на расчетный счет»: три ситуации и инструкция
  30. 1. Деньги перечислены ошибочно
  31. 2. Поставщик нарушил условия договора
  32. 3. Возврат средств на расчетный счет из кассы
  33. Возврат ошибочно и излишне перечисленных денежных средств
  34. Основания для требования возврата денежных средств
  35. Как вернуть ошибочный платеж?
  36. Заявление на возврат
  37. Как осуществить возврат?
  38. Возврат средств, по ошибке перечисленных другому
  39. Если возникла банковская ошибка
  40. Если работнику выплатили больше положенного
  41. Сроки возврата
  42. Резюме

Возврат денежных средств покупателю по безналичному расчету: сроки по закону, образец

Как вернуть деньги с расчетного счета

Согласно Закону № 2300-1 от 07.02.1992 потребитель имеет право вернуть бракованный товар, а в некоторых случаях — исправный, но не подошедший. Если покупка оплачена наличными, он получает деньги обратно из кассы магазина.

Если по карте, все гораздо сложнее. В процедуре участвуют банки и платежная система со своими правилами, сроками, нормативно-правовым регулированием.

Рассмотрим, как проходит возврат денежных средств покупателю по безналичному расчету, с какими сложностями можно столкнуться и как их решать.

Возврат денег за товар на банковскую карту

По общему правилу магазин перечисляет деньги на платежную банковскую карту, если клиент платил за товар безналичным путем. Другие способы возврата возможны, но в виде исключения, если есть объективные серьезные причины. У покупателя, заплатившего наличными, есть выбор: получить денежные средства из кассы или по безналу.

Для возврата на карту клиенту понадобятся:

  • Заявление с указанным номером карты;
  • Паспорт для сверки личности заявителя и держателя карты;
  • Чек (при наличии). Продавец не вправе требовать его и отказывать в возврате из-за отсутствия. Вместо чека покупку подтверждают заполненным гарантийным талоном с печатью магазина, накладными, свидетельскими показаниями;
  • Банковская карта. Она нужна не всегда, это зависит от программы и оборудования, которыми пользуется продавец, и правил банка-эквайрера;
  • Акт технической проверки, заключение эксперта (при наличии), если возвращается бракованный товар.

Заявление и оригиналы чека и технического акта продавец забирает себе, с паспорта может снять копию.

Важно знать! ФИО и прописку, реквизиты паспорта покупатель указывает в заявлении. Это не просто прихоть продавца, а его право согласно Постановлению ВС РФ № 25-АД15-3 от 15.06.2015. Данные нужны для правильного составления документов на возврат в 1C и других учетных программах.

Алгоритм возврата на карту

В операции возврата денег на карту участвуют, помимо потребителя и продавца:

  • Эквайрер — банк, обслуживающий платежный терминал;
  • Эмитент — банк, выпустивший карту, которую клиент предоставил к возврату. Эквайрер и эмитент могут совпадать;
  • Платежная система (Visa, MasterCard, «МИР» и др.). Она отвечает за скорость перевода средств из одного банка в другой.

Возврат на карту чаще всего происходит следующим образом:

  1. Продавец проводит операцию в своей бухгалтерской программе, в интерфейсе онлайн-кассы или прямо на платежном терминале. В результате формируется чек, на котором указаны признак «Возврат прихода» и тип «Электронными». Последнее означает, что деньги выплачены не наличными из кассы, а по безналу. Этот чек получает потребитель.
  2. Так продавец автоматически передает эквайреру поручение провести возврат. Банк проверяет информацию и перемещает средства на общий корреспондентский счет эмитента.
  3. Эмитент, в свою очередь, перечисляет деньги с общего на клиентский счет (карту).

Такой порядок используется в большинстве случаев возврата денег за товар, оплаченный банковской картой. Особенности и нюансы могут быть оговорены в договоре обслуживания между продавцом и эквайрером.

Срок возврата средств за товар на карту

ЗоЗПП определяет следующие сроки возврата:

  • 10 дней с получения заявления от покупателя, если товар бракованный (ст. 22);
  • 3 дня, если товар исправен (ст. 25).

Но возврат средств на карту — операция, состоящая из нескольких этапов, и на каждый уходит в лучшем случае 1–2 рабочих дня. Поэтому покупатель получает деньги не мгновенно, а в среднем через неделю.

Время поступления средств на карту зависит не столько от оперативности банков, сколько от платежной системы. У международных Visa и MasterCard свои правила и сроки межбанковских переводов. Теоретически операция может занять до 30 дней, но сейчас это редкость.

К сведению! ЗоЗПП четко оговаривает сроки возврата, причем не упоминая банки и платежные системы. Если процедура затягивается, теоретически отвечать за это должен продавец.

Но на практике считается, что после формирования чека магазин передал поручение эквайреру и таким образом исполнил свою обязанность перед потребителем.

Дальше он не участвует в операции и не может повлиять на скорость поступления средств на карту.

Особенности возврата в день покупки

Если клиент возвращает товар в день покупки, продавец проводит другую операцию — отмену платежа. Для нее не нужно писать заявление и предоставлять паспорт.

Механизм таков: когда покупатель оплачивает товар по безналу, продавец не сразу получает деньги. Эмитент блокирует их на срок до 24 часов. Владелец карты не видит их на балансе, но фактически они там пока есть.

При отмене платежа банк-эмитент просто снимает блокировку. Поэтому клиент сразу видит, что деньги «вернулись» на баланс карты, с которой оплачивали покупку. Операция проста, мгновенна, но возможна только до конца текущего рабочего дня (закрытия смены) в магазине.

Возможен ли возврат на другую банковскую карту?

Возврат на другую карту допустим, если прежняя потеряна, заблокирована, ее срок действия истек и др. ЦБ РФ в Письме № 112-Т от 01.08.2011 рекомендовал банкам самостоятельно разрабатывать порядок проведения операций в таких случаях и прописывать их в договоре эквайринга. Магазин не имеет права отказывать потребителю в возврате на другую карту.

Если терминал оплаты обслуживает Сбербанк, возврат происходит на любую карту MasterCard/Maestro, Visa, UnionPay, JCB. Клиент прокатывает ее в считывающем устройстве терминала.

Без карты операция также возможна по номеру и реквизитам. Если терминал обслуживает Россельхозбанк, можно использовать карту с истекшим сроком действия.

Деньги поступят на банковский счет.

Важно знать! По правилам, заявителем должен быть владелец (держатель) карты. Нельзя использовать для возврата чужую карту. В то же время плательщик и потребитель товара могут быть разными людьми. Требовать, чтобы с возвратом обратился именно тот, кто оплачивал покупку со своей карты, незаконно.

Возврат на банковский счет

Если карты нет, потребитель вправе получить деньги на свой действующий банковский счет. Для этого в заявлении он указывает реквизиты:

  • ФИО владельца;
  • ИНН и БИК банка;
  • Номер корреспондентского счета банка;
  • Наименование офиса, который обслуживает счет;
  • Номер банковского счета клиента.

Механизм возврата тот же: продавец поручает эквайреру перевести деньги в банк покупателя, а тот, в свою очередь, зачисляет их на клиентский счет. Без карты обналичить средства можно в отделении банка.

Возврат средств на электронный кошелек

Во многих интернет-магазинах расплатиться за покупку можно деньгами с электронного кошелька (Яндекс.Деньги, WebMoney, PayPal) или баланса сотового телефона. Процедура возврата средств в таких случаях полностью зависит от внутренних правил продавца.

Например, OZON перечисляет деньги не на кошелек, а в Личный кабинет покупателя в системе. Оттуда их можно вывести на банковскую карту. Другие магазины делают прямой перевод со своего кошелька на кошелек клиента.

Оплата картой — возврат наличными: законно ли?

Указание Банка России № 3073-У от 07.10.2013 определяет, что юридические лица и ИП не имеют права возвращать наличные за товар, оплаченный по банковской карте. По сообщениям ФНС, подобные операции отслеживаются и расцениваются как нелегальное обналичивание, финансирование террористов или нарушение кассово-денежной дисциплины.

Подавляющее большинство магазинов руководствуются только указаниями ЦБ и Налоговой службы. В то же время закон не обязывает покупателя быть клиентом банка. В этом случае отказ продавца в возврате на основании отсутствия у него карты/действующего счета — явное нарушение прав потребителя.

Поэтому Центробанк уточнил свои требования. В качестве возврата за товар, оплаченный по карте, нельзя отдавать потребителю наличные, полученные от других покупателей. Но можно перевести в кассу деньги со своего расчетного счета в банке, а затем расплатиться ими.

Пример. Магазин должен вернуть Иванову Р. П. 10000 руб. В кассе только 15000 руб. — это другой клиент купил товар и оплатил наличными. Отдать эти деньги Иванову продавец не вправе. Но он перемещает собственные средства в сумме 10000 руб. с расчетного счета в кассу. Теперь он может расплатиться с Ивановым.

Все эти операции — перемещение средств из банка в кассу, возврат — подтверждают документально для ИФНС. В заявлении потребитель специально указывает, что требует наличные по причине отсутствия банковской карты и счета.

Нужна ли помощь юриста?

В идеале потребитель использует для возврата ту же банковскую карту, с которой была оплачена покупка. На практике это не всегда возможно. Но немногие магазины готовы предложить клиенту выбрать удобный для него способ возврата денежных средств.

Небольшие торговые компании зачастую просто отказывают потребителю в его законном праве, ссылаясь на рекомендации Центробанка и свои внутренние регламенты. Крупные ищут компромисс, чтобы не рисковать своей репутацией, не возбуждать пристального внимания Роспотребнадзора, не платить штрафы и неустойку.

На практике «М.» возвращал деньги через нотариальный депозит, «Эльдорадо» — через систему «Колибри» в рамках Сбербанка без открытия счета. Чтобы добиться результата, в обоих случаях покупатели обращались к опытному юристу. В сложной, нестандартной ситуации помощь профессионала в сфере защиты прав потребителей иногда просто необходима.

Источник: https://glavny-yurist.ru/vozvrat-deneg-pokupatelju-po-beznalichnomu-raschetu-po-zakonu-o-zpp.html

Каков порядок действий при ошибочном поступлении денег на расчетный счет — НалогОбзор.Инфо

Как вернуть деньги с расчетного счета

  • 1. Действия при ошибочном поступлении сумм
  • 2. Бухучет
  • 3. ОСНО
  • 4. УСН
  • 5. ЕНВД

Денежные средства могут ошибочно поступить на расчетный счет организации в следующих случаях:

  • по ошибке плательщика (например, если он неверно указал получателя средств в платежном поручении);

Действия при ошибочном поступлении сумм

Получатель денежных средств может узнать о суммах, ошибочно зачисленных на ее расчетный счет, из банковской выписки. О таких суммах организация должна письменно сообщить в обслуживающий банк. Сделать это нужно в течение десяти дней со дня получения выписки. Основание – пункт 2.

1 раздела II части III Правил, утвержденных Положением Банка России от 16 июля 2012 г. № 385-П. Форма сообщения об ошибочном зачислении средств законодательно не установлена. Банк может утвердить ее в своих внутренних правилах.

Если банк не предоставил организации форму такого документа, то его можно составить в произвольном виде.

По общему правилу денежные средства, которые организация получила на расчетный счет по ошибке, нужно вернуть. Это связано с тем, что такие деньги перечислены на счет организации без оснований, которые предусмотрены законом или договором. А значит, у нее нет законных прав на такие средства. Это следует из статьи 1102 Гражданского кодекса РФ.

Ситуация: в какой срок организация обязана вернуть средства, ошибочно зачисленные на ее расчетный счет?

В случае обнаружения организацией ошибочно зачисленных средств на ее расчетный счет верните такие средства как можно скорее.

Если обязательство не содержит сроков его исполнения и условий, позволяющих определить этот срок, то оно должно быть исполнено в разумный срок после возникновения (п. 2 ст. 314 ГК РФ). То есть организация должна вернуть деньги в разумный срок после того, как она узнала об ошибочном зачислении средств на ее счет.

Узнать об ошибочном зачислении средств на расчетный счет организация может из банковской выписки. При этом она должна письменно сообщить в обслуживающий банк об ошибочном зачислении средств на расчетный счет. Сделать это нужно в течение десяти дней со дня получения выписки. Об этом сказано в пункте 2.

1 раздела II части III Правил, утвержденных Положением Банка России от 16 июля 2012 г. № 385-П. Именно дата получения банковской выписки является моментом, когда организация должна была узнать об ошибочном зачислении средств на ее счет (п. 26 постановления от 8 октября 1998 г.

Пленума Верховного суда РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14).

Однако при анализе банковской выписки организация не всегда может понять, что средства зачислены на ее счет ошибочно (например, при большом количестве покупателей и авансовой форме расчетов).

В этом случае датой получения такой информации является момент, когда организация могла получить сведения об ошибочном зачислении средств. При этом в случае судебного разбирательства организация должна доказать, что на основании банковской выписки она не смогла определить, что средства были зачислены на ее счет ошибочно.

В таком случае датой получения информации об ошибочном зачислении средств может быть момент, когда организация получила письмо от плательщика средств с просьбой вернуть такой платеж. Подтверждает указанную позицию и арбитражная практика (см., например, постановления ФАС Северо-Западного округа от 23 марта 2009 г.

№ А21-3711/2008, Волго-Вятского округа от 4 мая 2009 г. № А43-28091/2008-39-805, Поволжского округа от 30 марта 2009 г. № А65-7726/2008).

Что считать разумным сроком для возврата ошибочно полученных средств, в законодательстве не сказано. Если организация узнала об ошибочном перечислении денег из банковской выписки, то в письменном сообщении об этом банку можно дать ему указание о немедленном списании ошибочно полученных сумм.

Кроме того, плательщик может указать срок возврата средств в своем письме. Если такого указания нет, то во избежание разногласий и ответственности за необоснованное обогащение уточните дату возврата средств у плательщика. При этом такую договоренность лучше оформить письменно.

Внимание: если организация вовремя не вернет ошибочно зачисленные на ее расчетный счет деньги, то плательщик может взыскать с нее проценты за пользование чужими средствами.

Плательщик начислит проценты на всю сумму ошибочно перечисленных средств. По общему правилу размер процентов определяется исходя из опубликованной Банком России средней ставки процентов по вкладам за соответствующие периоды по местонахождению организации.

Об этом сказано в статье 395 Гражданского кодекса РФ.

Проценты за пользование чужими денежными средствами будут начислены с момента, когда организация узнала (должна была узнать) о необоснованном обогащении, по день возврата средств (п. 2 ст. 1107 ГК РФ).

Ситуация: может ли банк списать ошибочно перечисленные на расчетный счет деньги без распоряжения организации?

Ответ на этот вопрос зависит от условий договора банковского счета.

На практике в большинстве случаев банки прописывают в договоре банковского счета порядок списания ошибочно перечисленных средств с расчетного счета организации.

Такое право им дает пункт 2 статьи 854 Гражданского кодекса РФ.

Поэтому банк вправе списать средства, ошибочно перечисленные на расчетный счет организации, без ее распоряжения, если такое условие прописано в договоре банковского счета.

Если такого условия в договоре банковского счета нет, то списать ошибочно перечисленные деньги без распоряжения организации банк не вправе.

Организация не обязана возвращать ошибочно полученные средства, перечисленные во исполнение обязательства, в частности:

  • до наступления срока исполнения, если обязательством не предусмотрено иное (например, средства, полученные в виде аванса);
  • по истечении срока исковой давности (например, если покупатель перечислил организации задолженность, по которой истек срок исковой давности).

Об этом говорится в статье 1109 Гражданского кодекса РФ.

Бухучет

В бухучете поступление ошибочно перечисленных средств, которые организация обязана вернуть, отразите по дебету счета 51 «Расчетные счета» в корреспонденции со счетом 76-2 «Расчеты по претензиям» (Инструкция к плану счетов).

При ошибочном зачислении средств на расчетный счет организации в бухучете сделайте проводку:

Дебет 51 Кредит 76-2

– учтены денежные средства, ошибочно зачисленные на расчетный счет организации.

Ошибочно поступившие средства в бухучете не относятся к доходам организации. Это связано с тем, что в бухучете доходом признается увеличение экономических выгод организации (п. 2 ПБУ 9/99).

Однако при поступлении на расчетный счет ошибочно перечисленных денег их назначение не определено. Они не относятся ни к доходам от обычных видов деятельности, ни к прочим доходам (п. 4 ПБУ 9/99).

Организация обязана их вернуть, поэтому в бухучете такие суммы доходом признать нельзя. К тому же в отношении данных средств не выполняются условия признания доходов, приведенные в разделе IV ПБУ 9/99.

Исключение из этого правила составляют полученные средства, которые организация вправе не возвращать. Их отразите в бухучете в зависимости от назначения полученных средств (аванс, дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности и т. п.).

При возврате ошибочно зачисленных сумм отражать их в составе расходов также не нужно. Это связано с тем, что в отношении таких средств не выполняются условия признания расходов, приведенные в пункте 16 ПБУ 10/99.

В бухучете возврат (списание) средств, ранее зачисленных на расчетный счет по ошибке, отразите проводкой:

Дебет 76-2 Кредит 51

– списаны денежные средства, ранее ошибочно зачисленные на расчетный счет организации.

Об этом сказано в Инструкции к плану счетов (76, 51).

ОСНО

Независимо от метода определения налоговой базы по налогу на прибыль ошибочно полученные суммы не включайте в состав налогооблагаемых доходов организации (ст. 248 НК РФ). Они не относятся ни к доходам от реализации, ни к внереализационным поступлениям (ст. 249, 250 НК РФ).

Не признаются эти суммы и экономической выгодой организации (ст. 41 НК РФ). Такие разъяснения даны Минфином России в письме от 7 ноября 2006 г. № 03-11-04/2/231. Данное письмо разъясняет порядок отражения ошибочно поступивших средств при расчете единого налога по упрощенке.

Однако выводы, изложенные в письме, применимы и в целях расчета налога на прибыль.

Если банк списал ошибочно поступившие средства со счета организации, то в расходах отражать их также не нужно. Это связано с тем, что указанные суммы не соответствуют критериям расходов, указанным в пункте 1 статьи 252 Налогового кодекса РФ.

Пример отражения в бухучете и при налогообложении денежных средств, ошибочно зачисленных и впоследствии списанных с расчетного счета организации

19 января при проверке банковской выписки бухгалтер ООО «Альфа» обнаружил, что на расчетный счет организации в АКБ «Надежный» зачислены 118 000 руб. (в т. ч. НДС – 18 000 руб.). Деньги поступили от ООО «Торговая фирма «Гермес»». Поскольку никаких договорных отношений между «Альфой» и «Гермесом» не было, бухгалтер учел 118 000 руб. как ошибочно полученные средства.

НДС к уплате в бюджет с указанной суммы бухгалтер «Альфы» не начислял. Бухгалтер организации написал в обслуживающий банк соответствующее заявление.

В договоре банковского счета, который заключен между «Альфой» и АКБ «Надежный», прописано условие о безакцептном списании сумм, которые были ошибочно зачислены на расчетный счет «Альфы». После рассмотрения банком заявления ошибочно зачисленные средства 21 января были списаны с расчетного счета «Альфы» и возвращены на расчетный счет «Гермеса».

«Альфа» налог на прибыль платит помесячно.

Бухгалтер «Альфы» сделал в учете следующие проводки.

19 января:

Дебет 51 Кредит 76-2
– 118 000 руб. – учтены денежные средства, ошибочно зачисленные на расчетный счет организации.

21 января:

Дебет 76-2 Кредит 51
– 118 000 руб. – списаны денежные средства, ранее ошибочно зачисленные на расчетный счет организации.

При расчете налога на прибыль за январь ошибочно поступившие и впоследствии списанные с расчетного счета суммы (118 000 руб.) бухгалтер не учел.

Ситуация: нужно ли начислить НДС на суммы, поступившие на расчетный счет организации ошибочно?

Нет, не нужно.

Денежные средства, поступившие на расчетный счет организации ошибочно, не связаны с расчетами по оплате реализованных товаров (выполненных работ, оказанных услуг). Поэтому НДС на них не начисляйте. Такой вывод следует из положений статьи 162 Налогового кодекса РФ.

Подтверждает его Минфин России в письме от 2 августа 2010 г. № 03-07-11/329, а также арбитражная практика (см., например, определение ВАС РФ от 30 марта 2011 г. № ВАС-214/11, постановления ФАС Московского округа от 7 февраля 2013 г.

№ А40-30908/12-107-147, Восточно-Сибирского округа от 13 марта 2007 г. № А10-4085/06-Ф02-330/07-С1).

УСН

Ошибочно полученные суммы не формируют налогооблагаемого дохода организации (п. 1 ст. 346.15 НК РФ). Они не относятся ни к доходам от реализации, ни к внереализационным поступлениям (ст. 249, 250 НК РФ). Не признаются эти суммы и экономической выгодой организации (ст. 41 НК РФ).

В книге учета доходов и расходов, утвержденной приказом Минфина России от 22 октября 2012 г. № 135н, ошибочно поступившие суммы отражать не нужно. Аналогичная точка зрения содержится в письмах Минфина России от 7 ноября 2006 г. № 03-11-04/2/231 и УФНС России по г. Москве от 16 декабря 2004 г.

№ 21-09/81715.

О том, что поступление на расчетный счет является ошибочным, заранее известно не всегда.

Поэтому может возникнуть ситуация, когда полученная сумма все-таки будет включена в состав налогооблагаемых доходов (отражена в графе 4 раздела I книги учета доходов и расходов).

В этом случае в книгу учета доходов и расходов нужно внести исправления (п. 1.6 Порядка, утвержденного приказом Минфина России от 22 октября 2012 г. № 135н).

Если банк списывает ошибочно поступившие средства со счета организации, то в расходах отражать их также не нужно. Это связано с тем, что при применении упрощенки перечень расходов является закрытым (ст. 346.16 НК РФ).

И суммы, которые ошибочно поступили на счет организации, а затем были списаны банком, в этот перечень не входят. Кроме того, указанные суммы не соответствуют критериям расходов, указанным в пункте 1 статьи 252 Налогового кодекса РФ (п.

 2 ст. 346.16 НК РФ).

ЕНВД

Объектом обложения ЕНВД является вмененный доход (п. 1 и 2 ст. 346.29 НК РФ). Поэтому ошибочное поступление средств на расчетный счет и их последующий возврат плательщику никак не повлияют на расчет ЕНВД.

Источник: http://NalogObzor.info/publ/uchet_i_otchetnost/uchet_operacij_po_bankovskim_schetam/kakov_porjadok_dejstvij_pri_oshibochnom_postuplenii_deneg_na_raschetnyj_schet/63-1-0-1661

Возврат денег покупателю по безналичному расчёту: порядок и сроки

Как вернуть деньги с расчетного счета

В 2020 году по закону возврат денежных средств покупателю по безналичному расчёту имеет ряд особенностей. Далее будут рассмотрены решения типичных ситуаций, но бывают и единичные случаи, требующие персонального подхода. Для решения особенного вопроса лучше обратиться к специалисту.

Что важно знать

В 2020 году всё более популярной становится система безналичной оплаты между покупателями товаров/ услуг и продавцами. Финансовые организации бесплатно или за небольшую комиссию предоставляют специальные терминалы для совершения безналичных расчётов.

По различным причинам может возникнуть ситуация, когда уплаченные денежные средства подлежат возврату. Из-за этого возникают некоторые трудности.

Согласно законодательным нормам Российской Федерации возврат по безналичному расчёту будет осуществляться по письму или другим способом. При перечислении средств на расчётный счёт продавца товаров/ услуг взимается некоторая комиссия, которая в случае возврата безналичных денежных средств не вернётся покупателю.

Основные термины

В случае возвращения товара, купленного по безналичному расчёту, нужно руководствоваться нормативными документами. Также важно знать главную терминологию.

Основные терминыПояснение
1Безналичный расчёт (согласно российскому законодательству)Разновидность оплаты товаров/ услуг, при которой применяются электронные платежи. Это может быть оплата банковской/ кредитной картой, электронным кошельком и пр.
2ККМ (контрольно-кассовая машина)Устройство, которое считывает данные с банковских/ кредитных карт
3Корреспондентский счётСчёт, который открывается в кредитной организации для совершения в дальнейшем финансовых операций. Информация о каждом действии отслеживается и сохраняется.
4КредиторБанк, который является посредником и предоставляет услугу по открытию расчётного счёта.
5Лицевой счётСчёт, с помощью которого проходят сделки между продавцами и покупателями. На лицевом счёте можно найти информацию о совершаемой сделке, об условиях её проведения и пр.
6Неоплаченный платёжный документДокумент, на основе которого банк может совершать различные операции. Сюда относятся: аккредитивы, чеки, инкассовые поручения. Такая документация обычно используется при расчётах между юридическими лицами.
7Платёжное поручение — скачать образецРаспоряжение владельца банковского счёта. Согласно этому распоряжению между расчётными счетами будут осуществляться транзакции.
8Электронный документ в бумажной формеСформированный электронный документ, распечатанный на бумаге
9Электронный платёжный документДокумент, который является основанием для совершения различных операций по расчётным счетам. Электронный платёжный документ имеет такую же юридическую силу, как и обычный бумажный документ.

Допустимые основания

В 2020 году утверждён ряд ситуаций, когда покупатель имеет право вернуть денежные средства, уплаченные безналичным расчётом, в этот же день:

  1. Если приобретённый товар не подошёл по размеру, фасону, цвету или пр.
  2. Если продукция оказалась ненадлежащего качества, а покупатель заранее не был об этом предупреждён.

В последнем случае у покупателя могут возникнуть трудности при возврате самого товара, оказавшегося некачественным.

В большинстве случаев приходится за свой счёт проводить экспертизу, чтобы доказать наличие дефекта у товара (дефекта, который имел место ещё до покупки).

В случае выявления брака у товара продавец обязан вернуть полностью уплаченные денежные средства, в том числе и сумма за экспертизу, проведённую покупателем.

В соответствии с законодательством РФ покупатель может возвратить купленный товар в течение 14 дней и вернуть уплаченные средства. День покупки товара в этот период не включается.

Важно знать, что существует перечень товаров, установленный ФЗ «О защите прав потребителей», которые не подлежат возврату.

ФЗ №161 от июня 2011 г. является основным нормативным документом, регулирующим порядок возврата денежных средств при безналичных расчётах. На этот федеральный закон следует ссылаться, чтобы не возникло недопонимания или вам не отказали в возврате денег.

Можно ли получить наличные средства из кассы

Наличные средства не могут быть выданы покупателю из кассы. Это регламентируется государственными органами и соответствующими документами. Например, в Письме УФНС России по г. Москве от 15.09.2008. объясняется порядок возврата денежных средств на счёт покупателя.

Возврат средств через кассу законодательством трактуется как незаконное обналичивание денег. За это предусмотрены штрафы.

Рассмотрим особенности порядка возврата денежных средств по безналичной форме, которые важно знать.

В какие сроки можно вернуть деньги

Срок перечисления денежных средств зависит от причины требования возврата:

ПричинаСрок
1Товар оказался некачественнымСогласно ФЗ «О защите прав потребителей» возврат денег будет осуществлён в течение 10 дней.
2Товар оказался некачественным, но его вернули в течение 14 дней, указав причину «не подошёл»Согласно статье 25 ФЗ № 2300-1 от февраля 1992 г. «О защите прав потребителей» срок возврата будет не более 3 дней.

Если же продавец, не имея юридических оснований, отказывается возвращать деньги полностью, то в этом случае можно требовать ещё и неустойку.

За каждый просроченный день продавец будет должен по 1% от общей суммы. Подробнее в ст. 26 ГК РФ.

Получить выплату неустойки можно лишь через суд (в принудительном порядке).

Пакет необходимых документов

Возврат средств по безналичной основе может инициировать лишь покупатель. Это оговаривается в законодательстве РФ. Для этого ранее купленный товар необходимо сдать по определённым правилам в торговую организацию.

К товару должен прилагаться пакет документов:

  • гарантийный талон (если имеется);
  • заявление, составленное по определённому образцу, с просьбой о возврате денег (или обмене товара). Такое заявление может выступать и претензией;
  • документ о совершении платежа;
  • копия паспорта;
  • акт о результатах экспертизы (если она была).

Это важно знать:  Возврат обоев в магазин: действия по закону

Если возвращается качественный товар, то продавец заинтересован в его обмене, но не станет отказываться и от возврата средств.

Согласно российскому законодательству просить о замене ранее купленного товара следует в день покупки.

В заявлении об обмене товара необходимо объяснить причину отказа от покупки, и указать желаемые качества нового товара. Для возврата денежных средств в день покупки получения от покупателя заявления не требуется.

Замену можно просить лишь на аналогичный товар. Если такого больше нет, то продавец обязан возвратить денежные средства.

Образец заявления на возврат денежных средств покупателю по безналичному расчёту можно скачать здесь.

Потеря товарного (или кассового) чека не является причиной отказа в возвращении денежных средств.

Согласно ГК РФ вернуть средства покупателю можно на основании:

  • свидетельских показаний;
  • пакета необходимых документов.

Если оплата была произведена банковской картой, то документом, подтверждающим покупку товара, будет служить платёжная квитанция. Её можно распечатать в личном интернет-кабинете или заказать в банковском учреждении.

По законодательным нормам РФ продавец может отказать в возврате денег в следующих случаях:

  1. Потребитель попытался сделать возврат качественного товара, входящего в продовольственную группу.
  2. Возвращается товар, попадающий под исключения (не подлежащие обмену или возврату). Сюда относятся предметы личной гигиены, некоторые медицинские препараты, ювелирные украшения и пр. Подробный перечень товаров-исключений в Постановлении Правительства Российской Федерации № 55 от января 1998 г.
  3. С момента покупки прошло более 14 дней (в течение этого срока возможен обмен товара или возврат за него средств).

Об этих моментах важно знать, чтобы избежать недопонимания между покупателем и продавцом.

Нюансы с НДС

Если приобретённый товар входит в категорию продукции, подлежащей удержанию НДС (налогу на добавленную стоимость), то при возврате средств продавец может оставить за собой налог к вычету.

В этом случае необходимо правильно оформить возврат денег покупателю, а после занести информацию в созданную декларацию. Вычет будет произведён по стандартному образцу.

Отражение операций с помощью проводок

При организации возврата необходимо сделать соответствующие записи о произведённых хозяйственных операциях.

Проводки, с помощью которых можно зафиксировать возврат товара в 2020 году:

ПояснениеДебетКредит
Продажа продукции6290
Оплата купленного товара5162
Списание стоимости купленного товара9041
Восстановление цены возвращённого товара4190
Уменьшение выручки7690
Возврат денежных средств5176

Если организация отражает свою деятельность в общей системе, то необходимо дополнительно сторнировать НДС, удержанный с товара, корректировочными счетами-фактурами.

ПояснениеДебетКредит
По продажам начислен НДС9068
НДС сторнирован по причине возврата6890

Это важно знать:  Написать жалобу в департамент образования

При применении данных проводок будут исключены разного рода недопонимания.

Срок возврата денежных средств

По закону возврат денежных средств покупателю при безналичном расчёте должен произойти в течение 10 дней, с момента подачи заявления. Если возвращается сумма за товар ненадлежащего качества, то срок продлевается до 14 дней.

Продавец отправляет в банк платёжный документ на возврат денег. В течение 3 рабочих дней специалист банка:

  • зарегистрирует платёжный документ;
  • проверит, достоверен ли он;
  • направит платёжку на исполнение.

Далее срок возврата зависит от персональной работы отдельного банка. Коммерческие банки возвраты, по безналичным расчётам, совершают быстрее государственных. Но, ни при каких условиях срок возврата не должен превышать 30 дней.

Как происходит возврат товара, купленного в интернет-магазине

Покупка и продажа товара через интернет сейчас особо популярна. Вернуть продукт, купленный подобным образом, тоже возможно.

Согласно законодательству РФ покупатель может отказаться от товара, заказанного в интернет-магазине, до его передачи. Также можно отказаться от покупки после её передачи в течение 7 дней без объяснения причины.

Каждый интернет-магазин обязан предоставить покупателю инструкцию о возможности возврата товара в определённый срок. При отсутствии таковой период возможности возвращения продукта продлевается до 3 месяцев.

Если товар куплен по безналичному расчёту, то средства возвращаются на счёт покупателя.

Как оформить перевод денег на другую карту

Если покупка товара была произведена с помощью банковской карты, то и возврат денежных средств будет осуществляться через банк (или компанию) на ту же карту, с которой были списаны деньги.

Кассовый аппарат считывает не только сумму средств, но и способ приобретения товара.

Налоговым российским законодательством запрещается выдавать деньги из кассы для возврата средств за товар, купленный с помощью карты.

Ситуация, когда средства для возврата предоставляются из кассы, рассматривается государственными органами как нецелевое использование. После этого для магазина могут последовать неприятные последствия и трудности.

В каждой ситуации есть исключения. Иногда продавцы могут пойти навстречу и перевести денежные средства за возврат товара на другой счёт или карту. Для этого в заявлении нужно указать реквизиты банковского счёта или другой карты.

Чтобы при возврате товара не возникло никаких недоразумений, изучите, как правильно осуществить возврат продукции, купленной по безналичному расчёту.

Следующая

Источник: https://fms21.ru/zakonodatelstvo/vozvrat-deneg-po-beznalichnomu-raschyotu.html

«Верните наши денежки на расчетный счет»: три ситуации и инструкция

Как вернуть деньги с расчетного счета

Вернуть средства на расчетный счет может потребоваться в трех случаях: допущены ошибки при перечислении денег, нарушены условия договора, возврат денег из кассы. Рассмотрим эти ситуации подробнее.

1. Деньги перечислены ошибочно

Такое может произойти, если неверно заполнены реквизиты получателя в платежном поручении. Например, указан один поставщик вместо другого. Компания или ИП, которые получили деньги по ошибке, не смогут оставить их себе: гражданское законодательство приравнивает подобное к незаконному обогащению (ст. 1102 ГК РФ).

О том, что произошла ошибка, может сообщить контрагент, который не получил оплату. Или бухгалтерия организации владелец счета обнаружит это в выписке банка, когда будет отражать операции в учете. После того, как ошибка найдена, получателю денег необходимо отправить письмо о возврате средств на расчетный счет. К письму следует приложить копию платежки с отметкой банка об исполнении.

Письмо о возврате можно написать в произвольной форме, но в нем обязательно должны быть такие составляющие:

  1. данные для точной идентификации операции − дата, номер платежного поручения, сумма, назначение платежа;
  2. банковские реквизиты для возврата денег;
  3. предупреждение об ответственности в случае невозврата.

Обнаруженная ошибка должна отразиться в учете: задолженность нужно перенести на компанию или ИП, которым по ошибке отправлены деньги. После возврата денег на расчетный счет бухгалтер сделает корректировки.

Пример письма о возврате денежных средств:

Если получатель, которому деньги перечислены по ошибке, не вернет их, придется обратиться в суд. Письмо послужит доказательством того, что владелец счета принимал необходимые меры для возврата денег.

2. Поставщик нарушил условия договора

Нестыковки в поставках могут возникнуть разные:

  1. товар ненадлежащего качества;
  2. объем поставки не соответствует указанному в документах;
  3. работы не выполнены в полном объеме.

Но суть рабочей ситуации всегда одинакова: покупатель (заказчик) должен заплатить поставщику (исполнителю) меньше, чем изначально установлено договором. И если предоплата сделана в размере 100 %, деньги следует вернуть.

В договоре может быть не прописано, как оформлять документы в случае, если нарушены условия сделки. Тогда можно использовать такой алгоритм:

  1. Если есть расхождения по количеству товаров, нужно внести исправления в накладную. Составить акт о расхождении по количеству и качеству в произвольной форме или используя форму ТОРГ-2. Если качество соответствует договору, достаточно акта.
  2. Указать в акте выполненных работ объем, который принят, и новую сумму.
  3. Уведомить продавца официальным письмом и приложить исправленный акт по материалам, товарам, работам, услугам.
  4. Согласовать с поставщиком уменьшение стоимости сделки, возврат части предоплаты или зачет этой суммы при следующих оплатах товаров, работ, услуг.

Если сделка разовая, то выбора у продавца нет, он должен перечислить деньги покупателю. Если же продавец отказывается признать, что нарушил договор или не собирается возвращать деньги, оформляется претензия на его имя.

В суд нужно обратиться только после того, как варианты с досудебным урегулированием исчерпаны. Иначе судьи могут отказать в рассмотрении исков.

На практике должнику бывает проще и дешевле согласиться с претензией и урегулировать задолженность, чем проходить через судебные инстанции.

Совет! Возврат денег на расчетный счет — процедура несложная, если получатели и поставщики решают вопрос в досудебном порядке. Рекомендуется держать платежи под контролем и проверять выписку банка ежедневно. При заключении договоров фиксируйте порядок документального оформления на случай нарушения условий.

3. Возврат средств на расчетный счет из кассы

Даже если организация применяет безналичные расчеты с поставщиками и покупателями, она может получать деньги в кассу. И в таком случае возврат также не исключен. К примеру, неиспользованных наличных, полученных из банка на различные выплаты —, зарплаты, стипендии, пособия. Или подотчетных сумм.

Для возврата на расчетный счет кассир или другой уполномоченный сотрудник передают деньги инкассаторам либо отвозят в банк. Поступление денег из кассы на расчетный счет оформляется расходным кассовым ордером на имя кассира или того работника, который передавал деньги инкассаторам либо отвозил в банк.

При подготовке к инкассации кассир должен собрать наличные в сумку, заполнить и приложить к ней ведомость, накладную и квитанцию. Инкассатор, получив деньги, расписывается на квитанции и ставит оттиск штампа.

Текст подготовила Елена Галичевская, эксперт «СКБ Контур»

Источник: https://spark.ru/startup/redaktsiya-spark-ru/blog/60447/vernite-nashi-denezhki-na-raschetnij-schet-tri-situatsii-i-instruktsiya

Возврат ошибочно и излишне перечисленных денежных средств

Как вернуть деньги с расчетного счета

Что делать, если ваши деньги по ошибке перечислили другому человеку?

Множеству организаций ежедневно приходится перечислять денежные средства.

Однако бухгалтеры, банковские работники, предприниматели и рядовые граждане не застрахованы от ошибки при оформлении платежек.

Ошиблись при перечислении денег? Не беда. Сумму можно вернуть. Закон дает право покупателю предъявлять требования о возврате перечисленных средств в течение 2 лет со дня покупки, если речь идет о товаре, который вам не понравился. Если товар плохого качества или некомплектный, покупатель вправе получить деньги обратно по безналу.

Но зачастую переводы не связаны с оплатой товаров.

Обнаружив ошибку при перечислении денег — срочно звоните в банк с требованием об отмене операции.

В ряде случаев возможен возврат средств без излишней бумажной волокиты. Но такое возможно, если ошибка была обнаружена практически сразу после перечисления суммы. Если недочет выявлен спустя несколько часов или дней, для возврата понадобится больше времени.

Существует два способа возврата излишне перечисленных денежных средств:

  • Добровольный
    После получения требования получатель самостоятельно перечисляет деньги на указанный счет.
  • Через суд
    Принудительное перечисление денег по судебному предписанию.

Рассчитывать на достаточность досудебного порядка можно, когда:

  • вы уверены в порядочности контрагента;
  • ваши деловые связи с партнером имеют долгосрочную основу;
  • имеется возможность проведения взаимозачета встречных требований.

Основания для требования возврата денежных средств

Владелец излишне перечисленных денежных средств вправе требовать их возврата при отсутствии договорных или иных обязательств перед получателем платежа.

Обратите внимание!Закон обязывает получателя излишне перечисленных средств компенсировать проценты за их использование.

Как вернуть ошибочный платеж?

Если вы хотите получить обратно деньги, которые были перечислены ошибочно, следуйте советам наших юристов:

  • если банк по телефону отказал вам в возврате денег по причине завершения операции и фактического зачисления на другой счет, напишите официальную претензию получателю такого платежа, а также кредитному учреждению;
  • проведите сверку взаиморасчетов;
  • после составления акта ревизии взаиморасчетов выставите требования в адрес контрагента о необходимости возврата остатка денежных средств на ваш счет.

Если речь идет о возврате денег покупателю-физическому лицу, необходимо соблюсти следующую процедуру:

  • Составить акт
    Нужно оформить акт о покупке товара или перечислении денег со ссылкой на договор или факт сделки. В нем следует указать основания для возврата. Например, право покупателя требовать возврата денег в течение 14 дней или заводской брак;
  • Оформить перевод
    Для возврата необходимо оформить денежный перевод покупателю через бухгалтерию магазина. Также в акте следует отразить факты: реализации товара, его возврата, восстановления изделия в общем ассортименте. Возврат денег покупателю по безналу проводится по правилам ЦБ РФ и в соответствии с нормами о бухгалтерском учете, налогового права.
  • Подтверждение платежа
    Правильность проводки необходимо проверять, чтобы не получить претензии со стороны ИФНС.

Обратите внимание!Основанием для перечисления потраченной суммы является наличие заводского брака у товара или истечение срока годности продукции.

Заявление на возврат

Типовая форма письма не установлена законом. Укажите в заявлении:

  • Ф.И.О. плательщика или наименование компании;
  • реквизиты платежки — дата, номер, сумма;
  • банковские реквизиты счета заявителя, куда следует вернуть деньги;
  • просьба о возврате и четкий срок;
  • дата написания и подпись заявителя.

Направить письмо можно лично, курьером, почтой или через представителя, действующего по доверенности.

https://www.youtube.com/watch?v=VLm7Wrb6k1I

К письму приложите копию платежки с отметкой банка об исполнении.

Как осуществить возврат?

Обращение с письмом к банку стимулирует кредитное учреждение самостоятельно уладить возникший вопрос. Но если попытки договориться мирно не увенчались успехом, существует действенный способ — через исковое заявление.

Обратите внимание!Если речь идет о крупной сумме, мы рекомендуем обратиться к опытным юристам для составления необходимых документов и защиты ваших интересов в суде.

Необходимо учитывать также, что:

  • специальные сроки возврата неосновательного обогащения законодательно не установлены;
  • при решении вопроса о периоде возврата необходимо руководствоваться общими положениями ГК РФ об обязательствах.

Возврат средств, по ошибке перечисленных другому

Виновная сторона обязана осуществить возврат денежных средств с процентами, которые определяет суд в ходе разбирательства.

Основываясь на обстоятельствах каждого конкретного дела, суды указывают на то, что право потерпевшей стороны на требование уплаты процентов наступает по окончании разумного срока (обычно это 7 дней) или установленного потерпевшей стороной периода с момента, когда приобретатель узнал о получении неосновательного обогащения.

Если возникла банковская ошибка

Ошибки банка возникают при переводе с одних карт на другие. Указывая реальные данные, банковские работники лишены права предпринимать какие-либо действия. Законодательство в сфере защиты прав клиентов несовершенно, а судебная практика по ошибкам в этой области крайне противоречива.

Но с ноября 2015 года после выхода в свет разъяснений Верховного Суда РФ суды встали на сторону граждан. Порядок возврата денег Сбербанком или иным российским банком, утраченных следствие ошибки финансовой организации, имеет ряд особенностей:

  • при технической ошибке учреждения клиент получает некачественную услугу. Для разрешения ситуации необходимо направить письменную претензию в банк;
  • следует руководствоваться Законом РФ «О защите прав потребителей»;
  • если организация не удовлетворяет претензию, следует обратиться в суд с иском. В таком случае кредитному учреждению придется уплатить в пользу клиента дополнительно 50% присужденных денег;
  • предъявление копии претензии при подаче иска в суд и доказательств ее вручения позволит доказать вашу попытку урегулировать спор мирным путем.

Если работнику выплатили больше положенного

Закон не позволяет работодателю своевольничать с выплатой зарплаты. Излишне перечисленные суммы могут быть взысканы только в исключительных случаях.

Трудовой кодекс регламентирует следующие основания:

  • счетную ошибку;
  • доказанную вину работника в невыполнении норм труда, простое;
  • неправомерные действия работника для получения лишних денег, что необходимо устанавливать через суд.

Сроки возврата

Если обязательство не предусматривает срок его исполнения и не содержит условий, позволяющих определить этот период, оно должно быть исполнено в разумный промежуток времени после его возникновения.

Исходя из судебной практики продолжительность зависит от конкретных обстоятельств дела:

  • момента расторжения договора;
  • даты передачи имущества;
  • даты начала пользования имуществом.

Разумным для возврата излишне уплаченных платежей признается семидневный срок.

Закон устанавливает трехдневный срок для возврата затраченных сумм на счет покупателя-гражданина по безналичному расчету. По истечении этого срока у покупателя появляется право на заявление иска к магазину.

Резюме

Неисполнение обязанности по возврату сумм является присвоением чужих средств. Для получения денег обратно покупатель обязан написать претензию торговой точке и по требованию магазина предъявить кассовый чек или платежный документ.

Если ваши деньги ушли на другой счет по ошибке банка, срочно свяжитесь с кредитной организацией и попытайтесь отменить транзакцию.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/592d61697ddde88dbd5af831/5ad8adcbf03173a659c25895

Делаем просто
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: